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2018
開曼群島公司法更新 - 最終受益所有權人資料備存規定

開曼群島公司法更新 - 最終受益所有權人資料備存規定

根據開曼群島政府最新之「開曼群島公司法」及「最終受益所有權(公司)條例」及相關修訂,規定於開曼群島成立的公司,皆需在開曼備存最終受益所有權人之資料。
 

一.  最終受益所有權人(Beneficial Owner) 的定義:

  1. 1.直接或間接持有開曼公司超過 25%的股權;或
  2. 2.直接或間接持有開曼公司超過 25%的投票權;或
  3. 3.直接或間接有任免開曼公司董事會過半成員的權力。
若沒有任何個人符合上述三項條件之一,則依法得對公司具有行使重大影響或控制權的個人,為最終受益所有權人。但純粹以公司董事、專業顧問或專業經理人的身分而控制或施加重大影響者除外。
 

二.  開曼公司應辦理事項

  1. 1.識別公司的最終受益所有權人(含:個人,以及任何相關法人)。
  2. 2.公司向最終受益所有權人(含:個人,以及任何相關法人)發出書面通知。
  3. 3.收件人(即:最終受益所有權人/相關法人)確認其為最終受益所有權人,並填寫相關規定申報資料、簽署文件、回傳給註冊代理人。
  4. 4.註冊代理人依規定的形式,將最終受益所有權人資料,備存於開曼政府規定之最終受益所有權人資料平台。
  5. 5.若最終受益所有權人或其資料有變更,需於 30 天內通知公司完成資料變更,並簽署相關文件更新資料。
  6.  

三.  最終受益所有權人須登記之資料

個人

法人

  1. 姓名
  2. 住址(或送達通知之地址)
  3. 出生日期
  4. 身分證件的詳細資料(證件號碼、簽發國家、發證日期及到期日)
  5. 成為或不再成為最終受益所有權人的日期
 
  1. 公司名稱
  2. 註冊辦事處/地址
  3. 法人實體的類型及其適用之法律
  4. 註冊的主管機關及其註冊號碼
  5. 成為或不再成為最終受益所有權人的日期

 

 

四.  罰則

若開曼公司未依規定,在規定時限內在開曼備存最終受益所有權人之資料,根據相關法規之規定,公司和其他人士 (包括董事和高級職員) 即屬違法;可能被處以包括罰款(最高為 61,000 美元)和監禁(最高兩年)。